Daarnaast zijn in deze begroting 2020 en de meerjarenraming 2021-2023 onder nieuw beleid na kadernota nog enkele aanvullende onderwerpen opgenomen. Hieronder volgt een uiteenzetting van de onderwerpen:

• Actualisatie urencalculaties en kostendekking leges

In het kader van het jaarlijks samenstellen van de urencalculaties en het bepalen van de kostendekking van leges is de beschikbare ambtelijke capaciteit op een juiste wijze toegeschreven naar de betreffende taakvelden. Dit is gebaseerd op de meest recente rijksnotities in de BBV. Het gevolg is dat binnen al de programma’s een verschuiving in ambtelijke uren heeft plaatsgevonden. Daarnaast is de kostendekking leges geactualiseerd, wat heeft geresulteerd in een actualisatie van de legesopbrengsten en bijkomende kosten. Het effect op onze financiële positie van deze twee onderwerpen bedraagt in totaliteit voor alle programma’s in deze begroting voor 2020 € 205.000 voordelig en loopt af naar € 163.000 voordelig in 2023.

• Actualisatie grondexploitaties

De actualisatie van de grondexploitaties zoals uitgevoerd in de jaarrekening 2018 per 1-1-2019 is nu meerjarig verwerkt in deze begroting 2020. In totaliteit is sprake van een nadelig effect van € 10.000 in 2020 oplopend naar € 87.000 in 2023. Het nadeel is grotendeels het gevolg van minder rente kunnen toerekenen naar de grondexploitaties op basis van de bijgestelde lasten en baten binnen de grondexploitaties.

• Actualisatie financieringspositie

Jaarlijks actualiseren wij de financieringspositie van de gemeente en bepalen wij hoeveel financieringsmiddelen nodig zijn om alle uit te voeren activiteiten te kunnen blijven doen. Door de actualisatie blijkt dat er meer rente nodig is dan er nu aanwezig is. Het betreft een nadeel van € 28.000 in 2020 oplopend naar een nadeel van € 36.000 in 2023.

• Motie wegenbeheer

Bij de vaststelling van de jaarstukken 2018 heeft u een motie 'Wegenbeheerplan' aangenomen. Door nu jaarlijks de storting in de voorziening wegen te verhogen met € 50.000 is de voorziening toereikend en is het beheerplan financieel op orde.

• Overige kleine verschillen

Overige kleine financiële effecten voor 2020 zijn € 19.000 nadelig oplopend naar € 27.000 nadelig in 2023.

De financiële gevolgen van de effecten na de kadernota 2020-2023 zijn hieronder weergegeven.